Конкурент банковскому вкладу.

План:
1. Конкурент банковскому вкладу.
2. Налоговые льготы ИИС.
3. ИИС от Сбербанк. Управление своими активами.
3.1. Принципы работы с ИИС.
3.2. Как формируется возможный доход?
3.3. Полные условия.
4. Вывод.

Чтобы увеличить приток денег на фондовый рынок, с 1 января 2015 года государство ввело индивидуальные инвестиционные счета (ИИС), которые позволяют получить налоговые льготы и за счет них увеличить доходы от инвестиций на фондовом рынке.

Для обычных граждан ИИС может стать альтернативой или дополнением к банковскому депозиту, так как не требует от клиента активных действий на фондовом рынке, но в то же время дает возможность получить налоговый вычет и защититься от инфляции.

На эти средства можно приобретать:

• акции
• облигации
• паи паевых инвестиционных фондов
• паи иностранных инвестиционных фондов ETF, торгующихся на Московской бирже
• иностранную валюту.
• фьючерсы и опционы.

В отношении ИИС действуют следующие ограничения:

• Можно использовать только российские биржевые площадки.

ИИС открываются через брокеров в основном на Московской бирже, но, помимо этого, можно зарегистрировать на рынке иностранных ценных бумаг Санкт-Петербургской биржи и на площадке ИС «Восход».

• Не допускает приобретение облигаций федерального займа для физических лиц («народные» ОФЗ).
• У одного человека может быть только один ИИС, но если его закрыть, то можно открыть новый.
• Чтобы получить налоговые льготы, ИИС должен действовать больше 3 лет.
• Налогоплательщик может выбрать только один тип вычета на весь срок существования счета.

Воспользовавшись вычетом на взнос, льгота на положительный финансовый результат при расторжении счета не предоставляется. Возможно закрыть инвестиционный счет, по которому был получен вычет на внесение денежных средств, вернуть в бюджет полученные ранее суммы возврата подоходного налога, и после этого, открыть новый счет, по которому будет применяться льгота на положительный финансовый результат.

Читайте статью о том, что такое форекс счет.

• Зачислять на ИИС можно только рубли и в год сумма не должна превышать 1 000 000 рублей.

Некоторые управляющие компании предлагают часть средств разместить на депозите. Но данный депозит не попадает под систему страхования вкладов, так как открывается юридическим лицом. Также ИИС может быть переведен к другому брокеру без потери льгот.

Брокеры, открывшие наибольшее количество ИИС на 1 мая 2017:

• Сбербанк: 66 тыс.счетов.
• Финам: 38 тыс.счетов.
• Открытие Брокер: 35 тыс.счетов.
• БКС: 30 тыс.счетов.
• ВТБ 24: 13 тыс.счетов.

Узнайте о том, как управлять своим капиталом.

2. Налоговые льготы ИИС.

Существует два типа налоговой льготы для ИИС по НДФЛ:

— Вычет в размере 13 % на вносимые средства из НДФЛ, уплаченный физическим лицом за текущий год по основному месту работы.

— Для получения вычета нужно иметь заработную плату.
— Доход от инвестиций в ценные бумаги по этому счету облагается налогом.
— За операции с ценными бумагами и ведение ИИС брокер берет комиссию.

— Освобождение от выплаты налога на доход полученный на ИИС (при закрытии счёта).

— Счет НЕ предполагает наличия заработной платы, и может быть использован всеми, например, неработающими членами семьи
— За операции с ценными бумагами и ведение ИИС брокер берет комиссию.

Читайте статью «Обезличенный Металлический Счет«.

С принятием Федерального закона 420-ФЗ у каждого российского гражданина появляется возможность ежегодно возвращать себе 52 000 рублей подоходного налога, начисленного на заработную плату (13 % от 400 000) или не выплачивать налог на доходы физических лиц, полученной от инвестирования средств на ИИС.

Также, инвестор не платит НДФЛ по ИИС в течение срока действия ИИС, а выплачивает в момент закрытия ИИС. То есть, полученный доход от продажи инструментов инвестирования можно использовать на покупку других инструментов инвестирования, что является преимуществом в сравнении с обычным брокерским счётом.

А еще читайте статью о способах умножения своих капиталов!

Тип вычета (налоговой льготы) можно выбрать в течение действия ИИС, но совмещать оба вычета нельзя. Если вывести деньги с ИИС ранее трёх лет с момента заключения договора, нельзя воспользоваться налоговыми льготами. Если проводились вычеты на взнос, их потребуется вернуть государству.

Для получения налогового вычета необходимо:

• По окончании года подать налоговую декларацию 3-НДФЛ;
• Приложить к декларации документ, подтверждающий внесение средств на ИИС (приходный ордер, который выдает брокер);
• Приложить к декларации справку 2-НДФЛ о полученных доходах (выдает работодатель);
• Указать банковские реквизиты (деньги поступят приблизительно в июле).

Узнайте все о бесплатном торговом счете!

Или

• Вы совершаете торговые операции с ценными бумагами, получаете финансовый результат;
• По окончании трех лет вы предоставляете брокеру справку из налоговой инспекции о том, что вы не получали налоговые вычеты по НДФЛ за предыдущие 3 года;
• Брокер не удерживает налог при выводе денежных средств с ИИС.

Подать указанные документы в ФНС России можно одним из следующих способов:

• в отделении ФНС Росси по месту регистрации;
• по почте;
• в электронной форме через сайт ФНС России.

Необязательно делать выбор сразу – определить наиболее подходящий тип налогового вычета можно по окончании 3–х лет с момента открытия ИИС.

Вам не помешает ознакомится с правилами инвестирования.

3. ИИС от Сбербанк. Управление своими активами.

3.1. Принципы работы с ИИС

1) Вы открываете ИИС в Сбербанке и доверяете ему управление деньгами на счете:
https://www.sberbank.ru/ru/person/contributions/iis

• счет открывается на 3 года
• взнос от 100 тыс. или 50 тыс. (если ИИС был открыт через Личный кабинет) до 1 млн руб.
• взносы можно делать каждый год от 50 тыс или 10 тыс. (если ИИС был открыт через Личный кабинет) до 1 млн руб.

2) Получаете гарантированный государством налоговый вычет 13%.
Чтобы получить вычет, Вы должны обратиться в налоговую инспекцию, либо Вы можете получить вычет не выходя из дома.

3) Получаете доход от инвестиций в ценные бумаги, выпущенные в рублях или в долларах США Денежные средства инвестируются в государственные облигации и облигации крупнейших российских компаний.

Также читайте статью про микро счет.

3.2. Как формируется возможный доход?

3.3. Полные условия.

— Минимальный срок — 3 года.
— Можно иметь только один индивидуальный инвестиционный счет.
— Максимальная сумма — 1 млн руб. в год

Минимальный первоначальный взнос -100 000 или 50 000 руб (если ИИС был открыт через Личный кабинет).
Дополнительные ежегодные взносы — от 50 000 или 10 000 руб. (если ИИС был открыт через Личный кабинет).

— Частичное снятие невозможно.

Возможно только полностью досрочно закрыть счет. Вы будете обязаны вернуть государству налоговый вычет, полученный ранее, а управляющей компании — 1% от всей суммы.

Дополните свои знания об инвестировании.

4. Вывод.

ИИС —привлекательный и простой продукт, которому государство предоставляет налоговые льготы. Возможный доход по инвестициям от облигаций с высоким рейтингом плюс вычет 13% из налогов, дает возможность реально заработать гораздо больше, чем по вкладам. Еще одним несомненным плюсом ИИС является защита от инфляции.

К тому же, на ИИС можно приобрести различные финансовые инструменты, которые можно изменить в любой момент. Также он позволяет вложиться в облигации и акции зарубежных и российских компаний, фьючерсы и валюту.

Читайте также статью Найти инвестора ФОРЕКС?

Видео: